اصل دوازدهم: کنترل های داخلی برای مدیریت ریسک نقدینگی

هر بانک باید یک سیستم مناسب کنترل های داخلی ناظر بر فرایند مدیریت ریسک نقدینگی داشته باشد. ترکیب اساسی سیستم کنترل داخلی مستلزم بازنگری های مستقل منظم و ارزیابی کارایی سیستم است و هرجا لازم است باید نسبت به انجام تجدید نظرهای مناسب یا ارتقای کنترل های داخلی اطمینان حاصل شود. نتیجه این بازنگری ها باید در اختیار مقامات نظارتی قرار گیرد.

اصل سیزدهم: نقش افشای اطلاعات برای بهبود نقدینگی

هر بانک برای حصول اطمینان نسبت به کفایت سطح افشای اطلاعات باید به منظور کنترل افکار عمومی نسبت به بانک و اعتبار آن سازوکاری داشته باشد.

اصل چهاردهم: نقش ناظرین بانکی

ناظرین بانکی باید ارزیابی مستقلی از راهکار ها، سیاست ها، رویه ها و عملکردهای مرتبط با مدیریت نقدینگی داشته باشند و بانک ها را ملزم نمایند که سیستم کارایی را برای اندازه گیری، مراقبت و کنترل ریسک نقدینگی ایجاد کنند. ناظرین بانکی، همچنین باید از هر بانک اطلاعات کافی و به هنگام را دریافت نمایند تا به کمک آن ها سطح ریسک نقدینگی را ارزیابی کنند. آن ها باید متقاعد شوند که بانک برای نقدینگی خود برنامه های اقتضایی کافی دارد (رهبر شمس کار و فریدونی، ۱۳۸۴).

۲-۱۶- سپرده، سود و بازگشت سرمایه سپرده گذاران

تعهد نسبت به سهام‌داران برای حداکثرسازی سود و تعهد نسبت به سپرده گذار از جهت بازگشت اصل سرمایه وی در هر زمان، بانک ها را بر آن داشته تا در جهت ایجاد تعادل بین ریسک و بازده و تأمین رضایت هر دو گروه سپرده گذار و سهام دار به عنوان دو منبع اصلی تأمین وجوه، تلاش مضاعفی را آغاز کنند. ‌به این ترتیب یکی از دغدغه های اصلی بانک، افزایش بازده در سطح معینی از ریسک است. یکی از انواع ریسک در صنعت بانکداری که در صورت عدم مدیریت مناسب، مستقیماً به زیان دهی بانک منجر می شود، ریسک نقدینگی است. ریسک نقدینگی عبارت است از ریسک ناشی از نبود نقدینگی لازم به منظور پوشش تعهدات کوتاه مدت و خروجی های غیرمنتظره وجوه. برای مثال دوره ای را در نظر بگیرید که به علت رونق بازار سهام، سپرده گذاران برای دریافت سپرده ها به بانک ها مراجعه می‌کنند. در همین دوره وجوه نقد بانک ممکن است قدرت پاسخ گویی به چنین خروجی ناگهانی را نداشته باشد. در چنین شرایطی بانک مجبور به جذب منابع گران قیمت (مانند دریافت وام از بازار بین بانکی) و یا نقد کردن سایر دارایی های خود در زمان کمتر و با قیمتی بسیار کمتر از قیمت بازار آن ها می

1. 1. Ismal ↑

1. 1. Characteristics of depositors ↑

1. 1. Investment behavior of depositors ↑

1. 1. The investment expectation of depositors ↑

1. 1. -Credit Derivatives ↑

1. 1. Nandha & Hammoudeh ↑

1. 1. Fernandez ↑

1. 1. Lee ↑

1. 1. Martınez ↑

1. 1. – Systematic Risk ↑

1. 1. – Business Risk ↑

1. 1. Duan & Wei ↑

1. 1. Financial Risk ↑

1. 1. Chiou & Su ↑

1. 1. Default Risk ↑

1. 1. Interest Rate Risk ↑

1. 1. Gibson & Mougeot ↑

1. 1. Zhang ↑

1. 1. Political Risk ↑